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自治區(qū)審計廳：

按照《自治區(qū)人民政府辦公廳關(guān)于做好2019年第四季度貫徹落實國家重大政策措施情況跟蹤審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作的通知》要求，西吉縣對審計反饋問題整改工作高度重視，縣政府于5月6日召開專題會議研究部署，要求相關(guān)部門（單位）對照審計反饋問題和處理意見進一步明確責(zé)任、限期整改，同時要結(jié)合工作實際，查漏補缺、完善長效機制，避免類似問題再次發(fā)生?，F(xiàn)就審計反饋問題整改落實情況報告如下。

一、問題整改落實情況

（一）關(guān)于精準扶貧政策落實不到位方面的3個問題

1.西吉縣部分地區(qū)未按標準設(shè)計、建設(shè)凈化和消毒設(shè)施，區(qū)域內(nèi)農(nóng)村飲水安全無法得到保障，涉及建檔立卡貧困戶5294戶2.32萬人（2016年，西吉縣在實施農(nóng)村飲水安全工程時，固西片區(qū)未按標準設(shè)計、建設(shè)凈化和消毒設(shè)施，將

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原州區(qū)中莊水庫未經(jīng)凈化消毒的水直接供向5個鄉(xiāng)鎮(zhèn)45個行政村(其中40個貧困村)，日供水量2760m3，涉及群眾6.77萬人，其中建檔立卡貧困戶5294戶2.32萬人，區(qū)域內(nèi)農(nóng)村飲水安全無法得到保障）。

此問題表述事實清楚、數(shù)據(jù)準確、無異議。寧夏中南部城鄉(xiāng)飲水安全工程西吉縣項目區(qū)供水共分4個片區(qū)，即葫蘆河、西部、西北部和固西片區(qū)，葫蘆河、西部、西北部3個片區(qū)從西吉縣河屲水廠取水，水質(zhì)經(jīng)過凈化處理達標供給；固西片區(qū)供水管網(wǎng)由于固西高速公路、原州區(qū)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)造成部分管道損毀不能正常使用，從2018年開始，該片區(qū)供水直接取用中莊水庫原水，但水質(zhì)經(jīng)過銀川雙逸職業(yè)安全技術(shù)咨詢有限公司檢測，35項常規(guī)指標全部合格。

整改情況：已整改。審計發(fā)現(xiàn)問題后，固原市人民政府召開專題會議研究部署。2019年12月5日，固原市分管副市長召集西吉、原州2縣（區(qū)）人民政府分管副縣（區(qū)）長、水務(wù)局負責(zé)人就供水工程建設(shè)事宜深入擬建工地現(xiàn)場調(diào)研，提出工程優(yōu)化方案。目前，西吉縣水務(wù)局《關(guān)于報批西吉縣沙溝、白崖、偏城鄉(xiāng)水源工程建設(shè)方案的報告》（西水發(fā)〔2020〕22號）已由西吉縣審批局（西審管<投資>〔2020〕62號）文件批復(fù)，正在組織施工建設(shè)，擬于2020年6月底交付使用。

（聯(lián)系人：水務(wù)局 王百靈13469544916）

2.西吉縣部分醫(yī)院“先診療后付費”政策落實不到位，1464名建檔立卡貧困戶被收取住院押金332.89萬元。2018年至2019年9月，西吉縣人民醫(yī)院違規(guī)向參加新農(nóng)合的住院治療建檔立卡貧困戶1464人收取3060筆住院押金，共計332.89萬元。

此問題表述事實清楚、數(shù)據(jù)準確、無異議。2019年3月之前，西吉縣人民醫(yī)院信息化系統(tǒng)未能與縣醫(yī)保局、民政局建立數(shù)據(jù)庫鏈接，無法調(diào)取建檔立卡戶的數(shù)據(jù)信息，病人辦理住院手續(xù)時，因忘帶證件或由下級醫(yī)院上轉(zhuǎn)時未能及時辦理轉(zhuǎn)院手續(xù)，導(dǎo)致在本次住院時醫(yī)保信息無法對應(yīng)等，致使部分建檔立卡戶住院患者未能享受“先住院、后付費”政策。以上建檔立卡戶患者在辦理出院手續(xù)時其診療費用實行“一站式”報銷，所交押金全部清退。

整改情況：已整改。針對反饋問題，西吉縣政府責(zé)成縣衛(wèi)生健康局深入調(diào)查，對各醫(yī)療單位“先住院、后付費”及健康扶貧政策執(zhí)行情況進行了全面梳理、查漏補缺，確保各項惠民政策執(zhí)行到位，全面接受社會監(jiān)督。一是縣人民醫(yī)院專門印發(fā)了《關(guān)于規(guī)范“先治療后付費”和“先住院后付費”診療服務(wù)的通知》（西醫(yī)發(fā)〔2019〕60號）已對工作要求進一步細化，流程進一步規(guī)范。二是醫(yī)院專設(shè)健康扶貧管理辦公室和專門的核查窗口進行信息比對，加強銜接和工作協(xié)調(diào)，確保每一位建檔立卡戶病人享受到“先住院、后付費”的便民惠民政策。?????????????????????????

（聯(lián)系人：衛(wèi)健局 楊青鴻13909543318）?

3.西吉縣1291名貧困學(xué)生未按規(guī)定享受雨露計劃助學(xué)助193.65萬元。2017年至2018年，西吉縣接受中等職業(yè)教育和高等職業(yè)教育的建檔立卡貧困家庭子女1291人未按規(guī)定享受雨露計劃助學(xué)補助，涉及補助資金193.65萬元。

此問題表述事實清楚，數(shù)據(jù)準確，無異議。2017年至2018年，寧夏雨露計劃助學(xué)補助通過雨露計劃管理系統(tǒng)或手機下載雨露百事通實名注冊申報申請，縣扶貧辦按照系統(tǒng)申報情況進行審核，確定補助對象。因部分補助對象已進入實習(xí)階段未申報或在系統(tǒng)申報后未及時提供相關(guān)證件等原因，致使主管部門無法審核兌現(xiàn)補助資金，本次審計發(fā)現(xiàn)兩年累計未享受補貼1291人，涉及資金193.65萬元。

整改情況：正在整改。根據(jù)審計反饋問題和處理意見，縣政府要求扶貧部門會同各鄉(xiāng)鎮(zhèn)認真核查，逐一整改?？h扶貧辦下發(fā)了《關(guān)于核查上報審計署西安特派辦審計反饋問題整改資料的通知》（縣扶貧辦函〔2020〕19號），抽調(diào)專人進村入戶，對照審計反饋名冊逐一核實，查清當時未申報“雨露計劃”補助資金原因。對于當時確實在建檔立卡系統(tǒng)，并在中高職院校就讀或?qū)W校統(tǒng)一安排實習(xí)的，提供相關(guān)佐證資料，經(jīng)審核公示后按規(guī)定予以補發(fā)。對當時未納入貧困戶系統(tǒng)或已離開就讀學(xué)校的，經(jīng)核實后不予補發(fā)。經(jīng)核實，審計發(fā)現(xiàn)未享受補助的1291人中，應(yīng)按規(guī)定兌付補助699人，共計104.85萬元，在逐一登記審核后，通過一卡通兌付。

針對上述問題，從2019年春季學(xué)期開始，由于原雨露計劃管理系統(tǒng)存在問題和漏洞，自治區(qū)扶貧辦下發(fā)了《關(guān)于停止使用全國雨露計劃信息管理服務(wù)系統(tǒng)和雨露百事通的通知》，停止使用全國雨露計劃信息管理服務(wù)系統(tǒng)和雨露百事通（APP），受助對象通過國務(wù)院扶貧辦信息中心與教育部和人社部進行學(xué)籍比對，并在全國扶貧開發(fā)信息系統(tǒng)中進行標注，對標注后的應(yīng)補對象進行公示公告后直接兌付補助資金。針對此項工作落實，縣扶貧辦制定下發(fā)了《關(guān)于做好2019年春季學(xué)期雨露計劃助學(xué)補助工作的通知》（西扶組辦發(fā)〔2019〕74號）、《關(guān)于做好2019年秋季學(xué)期雨露計劃助學(xué)補助工作的通知》（西扶組辦發(fā)〔2019〕157號），要求進一步加大宣傳服務(wù)工作，認真審核，嚴格把關(guān)，切實規(guī)范補助程序，做到應(yīng)補盡補，避免漏補或重補等現(xiàn)象發(fā)生。

（聯(lián)系人：扶貧辦 蒙忠升13409543810）

（二）關(guān)于扶貧資金管理使用不規(guī)范方面的6個問題

1.西吉縣扶貧項目安排不合理，致使涉農(nóng)統(tǒng)籌整合資金159.91萬元用于非扶貧領(lǐng)域。2018年，西吉縣脫貧攻堅領(lǐng)導(dǎo)小組制定涉農(nóng)統(tǒng)籌整合方案，安排西吉縣文化旅游廣電局使用涉農(nóng)統(tǒng)籌整合資金159.91萬元在吉強鎮(zhèn)水岔村、新營鄉(xiāng)二府營村、王民鄉(xiāng)王民村建設(shè)了3座3A級廁所，其中1座位于新營鄉(xiāng)二府營村委會院內(nèi)，2座位于企業(yè)經(jīng)營場所內(nèi)，均與扶貧無關(guān)。

此問題表述事實清楚、數(shù)據(jù)準確，無異議。2018年，我縣將自治區(qū)財政廳《關(guān)于下達2017年中央旅游發(fā)展基金補助地方項目資金預(yù)算指標的通知》（寧財（教）〔2017〕929號）安排的163萬元納入《西吉縣2018年財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用方案》用于吉強鎮(zhèn)水岔村、新營鄉(xiāng)二府營村、王民鄉(xiāng)王民村旅游廁所建設(shè)項目。該項目于2018年8月招標開工至2018年11月9日竣工，經(jīng)驗收審計，審定工程造價為143.278043萬元，其他費用為16.6284萬元，共計159.91萬元。項目實施結(jié)余資金3.09萬元,已及時上繳縣財政國庫。

整改情況：已整改。針對審計反饋的扶貧項目資金安排使用不合理的問題，經(jīng)縣人民政府第69次常務(wù)會議研究決定，由縣財政籌措資金調(diào)整置換2018年縣文廣局利用統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金實施的3座旅游廁所項目資金，將調(diào)出資金收回上繳國庫，統(tǒng)籌用于今后脫貧攻堅“補短板”項目。縣財政局《關(guān)于下達（第二十三批）增加預(yù)算資金指標的通知》（西財指標〔2020〕92號）予以安排，縣文廣局已于2020年5月12日將“用于非扶貧領(lǐng)域的項目資金”159.91萬元上繳國庫。

（聯(lián)系人：文廣局 姚國雄18995437111）

2.西吉縣危房改造和易地扶貧搬遷政策銜接不到位，致使危房改造補助資金1421.92萬元損失浪費。2016年至2018年，西吉縣扶貧開發(fā)辦公室在565戶建檔立卡貧困戶已實施危房改造的情況下，安排87戶于危房改造戶當年進行易地扶貧搬遷，245戶于危房改造次年進行易地扶貧搬遷，233戶于危房改造兩年后進行易地扶貧搬遷。原危房改造的房屋按照相關(guān)規(guī)定需要拆除恢復(fù)為農(nóng)用地，致使己兌付的危房改造資金1421.92萬元損失浪費。

此問題表述事實清楚、數(shù)據(jù)準確。西吉縣由于易地扶貧搬遷任務(wù)重，搬遷對象選擇難度大，國家發(fā)改委2016年9月印發(fā)的《全國“十三五”易地扶貧搬遷規(guī)劃》（發(fā)改地區(qū)〔2016〕2022號）未明確享受危窯危房改造的建檔立卡貧困戶不能實施易地扶貧搬遷，我縣在實際工作中對2016年至2018年進行危房改造的565戶搬遷意愿較強貧困戶納入易地扶貧搬遷范圍。

2019年6月份國家十四部委印發(fā)的《新時期易地扶貧搬遷工作百問百答》（發(fā)改振興〔2019〕1068號）明確“從2016年開始，凡已納入國家扶貧開發(fā)信息系統(tǒng)管理的建檔立卡貧困人口，不能同時享受農(nóng)村危房改造政策和易地扶貧搬遷政策”。我縣已于2018年底全面完成了“十三五”易地扶貧搬遷任務(wù)。

整改情況：正在整改。為了不造成危房改造補助資金損失浪費，根據(jù)國家十四部委印發(fā)的《新時期易地扶貧搬遷工作百問百答》（發(fā)改振興〔2019〕1068號）要求“各級政府應(yīng)想方設(shè)法做好過渡期內(nèi)搬遷群眾的生活保障工作等精神”，西吉縣政府研究制定了《關(guān)于農(nóng)村危房改造和易地扶貧搬遷政策重復(fù)享受問題整改方案》（西政辦發(fā)〔2020〕51號），要求縣發(fā)改局、住建局、扶貧辦、自然資源局部門積極配合鄉(xiāng)鎮(zhèn)加快對搬遷農(nóng)戶已享受危房改造補助資金（或房屋）的清理清退工作。由于受疫情影響，此項工作進展較慢。今年4月，縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室下發(fā)了《關(guān)于做好易地扶貧搬遷農(nóng)戶所享受危房改造補助的安全住房管理使用的通知》（西扶組辦函〔2020〕14號），督促各鄉(xiāng)鎮(zhèn)于2020年5月底前與享受危房改造后又進行易地扶貧搬遷的所有農(nóng)戶簽訂原改造房屋交公管理協(xié)議，將改造后的安全住房收歸村集體所有，納入村集體固定資產(chǎn)管理，統(tǒng)籌解決移民過渡期和新增人口的安全住房保障問題。

（聯(lián)系人：扶貧辦 馬文偲18395243737）

3.西吉縣審核把關(guān)不嚴，7戶農(nóng)戶重復(fù)享受易地扶貧搬遷和危房改造補助，多領(lǐng)取危房改造補助資金21萬元。2016年至2018年，西吉縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局未嚴格履行審核職責(zé)，在5戶農(nóng)戶己進行易地扶貧搬遷的情況下又安排實施危房改造，在2戶農(nóng)戶已進行危房改造的情況下又再次安排實施危房改造，導(dǎo)致多兌付危房改造補助資金21萬元。

此問題表述事實清楚、數(shù)據(jù)準確、無異議。2016年至2018年，西吉縣新營鄉(xiāng)、偏城鄉(xiāng)、興隆鎮(zhèn)5戶貧困戶在進行易地扶貧搬遷安置后又安排實施危房改造項目（其中新營鄉(xiāng)、偏城鄉(xiāng)各1戶，興隆鎮(zhèn)3戶）。馬蓮鄉(xiāng)、什字鄉(xiāng)各有1戶農(nóng)戶在已進行危房改造的情況下又再次安排實施危房改造項目。

整改情況：已整改。審計發(fā)現(xiàn)問題后，縣扶貧辦、住建局已與上述有關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)積極對接核實、落實整改。已于2019年年底前收回新營、偏城兩鄉(xiāng)已進行易地扶貧搬遷后又安排實施危房改造的2戶農(nóng)戶補助資金各3萬元，收回馬蓮、什字兩鄉(xiāng)重復(fù)享受危房改造的2戶農(nóng)戶補助資金各3萬元，收回興隆鎮(zhèn)3戶農(nóng)戶在西吉縣城的易地扶貧搬遷安置房重新分配。并對此問題涉及的相關(guān)責(zé)任人予以問責(zé)處理。

（聯(lián)系人：住建局 馬志勇13909543921）

4.超范圍發(fā)放雨露計劃助學(xué)補助0.6萬元。2018年，西吉縣扶貧開發(fā)辦公室未嚴格履行審核職責(zé)，4名不符合條件的學(xué)生申請并獲批雨露計劃助學(xué)補助資金6000元，其中3名普通高中在校生申請獲批補助4500元，1名中職在校生重復(fù)申請獲批補助1500元。

此問題表述事實清楚、數(shù)據(jù)準確、無異議。2018年秋季學(xué)期雨露計劃助學(xué)補助存在3人為普通高中在校學(xué)生享受助學(xué)補貼(其中西吉中學(xué)1人，西吉回民中學(xué)2人),補貼資金共4500元。2017年秋季學(xué)期雨露計劃助學(xué)補助存在1人（西吉職業(yè)中學(xué)）重復(fù)享受助學(xué)補貼資金1500元。

整改情況：已整改。審計發(fā)現(xiàn)問題后，縣扶貧辦及時會同縣教育部門進行核實，并聯(lián)系學(xué)生家長予以確認后，已于2019年11月14日收回不符合條件發(fā)放的補助資金4500元；于2019年11月15日收回重復(fù)享受的補助資金1500元。今后工作中，我們將引以為戒，嚴格按照西吉縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組制定的《西吉縣2020年精準能力培訓(xùn)工作實施方案》要求，嚴格把握政策、強化工作責(zé)任、認真審核把關(guān)，杜絕此類問題再次發(fā)生。

（聯(lián)系人：扶貧辦?蒙忠升13409543810）

5.超范圍發(fā)放扶貧小額信貸550萬元和財政貼息資金22.46萬元。2017年至2019年，西吉縣扶貧開發(fā)辦公室未嚴格履行審核職責(zé)，致使非建檔立卡貧困戶、已在全國扶貧開發(fā)信息系統(tǒng)中標注為“脫貧(不再享受政策)”的農(nóng)戶、村黨支部書記或村委會主任等不符合條件的101人申請并獲批扶貧小額信貸111筆550萬元。截至2019年底，上述貸款已享受貸款貼息22.46萬元。

核實情況：由于每年的貧困戶建檔立卡系統(tǒng)動態(tài)調(diào)整到鎖定的周期較長，在此期間，各銀行仍按照動態(tài)調(diào)整之前的貧困戶系統(tǒng)名冊審核發(fā)放扶貧貸款。由此造成了部分因識別不準的清退戶（或標注脫貧不享受政策戶）打了時間差享受了扶貧小額信貸政策。在每一次建檔立卡系統(tǒng)動態(tài)調(diào)整完成后，縣扶貧辦都要向各貸款銀行立即提供最新數(shù)據(jù)信息，要求做好系統(tǒng)調(diào)整清退戶的貸款轉(zhuǎn)換（或清收），不再申報貼息，并對各銀行上報的貼息名冊按統(tǒng)計規(guī)律進行抽查核實，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋各銀行跟進整改。

另據(jù)進一步調(diào)查核實，關(guān)于在任村支書或村主任實際以建檔立卡貧困戶身份獲得扶貧貸款問題中，按照任職文件時間計算，沙溝鄉(xiāng)葉河村主任馬玉祥應(yīng)清退貼息資金181.2元田坪鄉(xiāng)趙坪村主任趙小龍應(yīng)清退貼息資金1087.5（問題清單數(shù)據(jù)分別為3304.74元和5056.87元），多計算7092.91元。因此，實際整改應(yīng)清退貼息資金98920.1元。

整改情況：正在整改。根據(jù)自治區(qū)金融監(jiān)督管理局、扶貧開發(fā)辦公室和中國銀行保險監(jiān)督管理委員會寧夏監(jiān)管局《關(guān)于進一步加強扶貧小額信貸管理的意見》和《寧夏扶貧小額信貸風(fēng)險補償金管理暫行辦法》（寧地金監(jiān)發(fā)〔2019〕145號）精神，西吉縣扶貧開發(fā)辦公室、縣金融工作局印發(fā)了《關(guān)于進一步加強西吉縣扶貧小額信貸管理的意見》（西扶貧辦發(fā)〔2019〕131號），明確自2019年9月1日起，“貧困戶貸款后，因識別不準被清理退出的，自被清退的次月起，不再享受貼息政策”。上述不合規(guī)貸款分別于2019年3月20日，9月20日終止兌現(xiàn)貼息政策。其后續(xù)整改措施為：一是關(guān)于2017年，向34戶非建檔貧困戶（系統(tǒng)動態(tài)調(diào)整清退戶）審核發(fā)放扶貧貸款資金合計148萬元，享受財政貼息資金12.02萬元的問題。縣財政、扶貧部門協(xié)調(diào)督促貸款銀行與鄉(xiāng)鎮(zhèn)積極配合，將上述貸款收回或轉(zhuǎn)換為普通商業(yè)貸款，終止貼息。對于已經(jīng)享受的貼息資金正在逐戶核實，由于近期正值春耕生產(chǎn)季節(jié)，加之受疫情影響，群眾生產(chǎn)生活困難較多，貼息資金清收工作難度較大，進展較慢。二是關(guān)于2019年向34戶已在全國扶貧開發(fā)信息系統(tǒng)中標注為“脫貧（不再享受政策）”的農(nóng)戶審核發(fā)放34筆扶貧小額信貸，貸款金額合計171萬元的問題。將貸款名冊反饋各相關(guān)銀行，督促貸款銀行與有關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)積極配合，做好貸款轉(zhuǎn)換或清收工作，不予享受貼息政策。三是關(guān)于2017年至2019年，西吉縣有33名村民在任村黨支部書記或村委會主任后，仍然以建檔立卡貧困戶的身份申請了扶貧小額貸款并享受貼息的問題，縣扶貧領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室下發(fā)了《關(guān)于認真落實國家審計署審計金融扶貧反饋問題整改的緊急通知》，要求各鄉(xiāng)鎮(zhèn)各銀行積極協(xié)調(diào)配合，督促上述借款人盡快將扶貧小額貸款余額予以清償或轉(zhuǎn)成商業(yè)貸款，并將其任職以來（村支書或村主任）享受的貸款貼息資金如數(shù)清退。截止2020年4月15日，完成扶貧貸款本金償還32人226萬元，清退利息9.723萬元。除興隆鎮(zhèn)馬咀村原村委會主任馬曉林因免職尚未清退貼息資金1862.3元之外，其余在任村干部全部退清。

（聯(lián)系人：扶貧辦 張俊武13995443630）

6.主管部門審核把關(guān)流于形式,致使個人使用虛假資料獲得財政支農(nóng)資金和金融扶貧貸款150萬元,財政貼息資金2.69萬元被騙取。2017年,楊存業(yè)使用虛假的土地流轉(zhuǎn)合同等材料以發(fā)展馬鈴薯種植的名義申請財政支農(nóng)資金和金融結(jié)合貸款150萬元,并通過西吉縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、財政局、興平鄉(xiāng)人民政府等單位審核。審計發(fā)現(xiàn),楊存業(yè)實際未種植任何農(nóng)作物。2018年,上述單位又審核通過了楊存業(yè)的貼息申請,致使財政貼息資金2.69萬元被騙取。

此問題表述事實清楚、數(shù)據(jù)準確，無異議。由于個別鄉(xiāng)村工作不實不細、主管部門審核把關(guān)不嚴，致使西吉縣業(yè)德種植專業(yè)合作社法人楊存業(yè)利于虛假合同虛構(gòu)事實申請財政支農(nóng)資金和金融結(jié)合貸款150萬元，騙取財政貼息資金2.69萬元。

整改情況：已整改。針對上述問題，縣政府責(zé)成有關(guān)部門認真查處。經(jīng)與貸款銀行核實，此筆貸款本息已于2018年5月全部清償；審計期間（2019年12月19日）縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局將業(yè)德種植專業(yè)合作社法人楊存業(yè)獲取的扶貧貼息資金2.69萬元全部收繳，于2020年4月上繳縣財政。經(jīng)縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局黨組研究決定將該合作社列入項目扶持黑名單，今后不準享受涉農(nóng)惠農(nóng)扶持政策；對縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局項目具體負責(zé)人給予通報批評處理。

為進一步壓實責(zé)任、規(guī)范管理，縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局專門印發(fā)了《西吉縣農(nóng)業(yè)特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)貸款貼息資金管理辦法》(西農(nóng)函〔2020〕100號)，對涉農(nóng)企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的貸款扶持范圍、貼息標準、審核監(jiān)管措施以及負面清單等做出了明確規(guī)定，確保財政支農(nóng)資金規(guī)范合理使用。

（聯(lián)系人：農(nóng)業(yè)農(nóng)村局 王攀峰 18195044638）

（三）關(guān)于扶貧項目資金績效不佳方面的2個問題

1.西吉縣農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)貼息項目未與建檔立卡貧困戶建立利益聯(lián)結(jié)機制,涉及貼息資金410.64萬。2017年至2019年10月底,西吉縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局在實施2017年和2018年農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)貼息項目過程中,使用涉農(nóng)統(tǒng)籌整合資金對176戶企業(yè)或個人的240筆貸款貼息410.64萬元。在審核貸款貼息過程中,西吉縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局僅對各企業(yè)或個人的貸款和利息支付情況進行了核實,未對產(chǎn)業(yè)發(fā)展中對建檔立卡貧困戶的幫扶措施和效果提出明確要求,也未核實各企業(yè)或個人使用貸款情況和幫扶效果,項目未與建檔立卡貧困戶建立利益聯(lián)結(jié)機制,扶貧效果缺乏有效保障。

此問題表述事實清楚、數(shù)據(jù)準確，無異議。由于主管部門審核把關(guān)和檢查驗收工作不到位，致使部分經(jīng)營主體貸款貼息資金扶貧效果不佳不明顯。

整改情況：已整改并長期堅持。針對此類問題，縣人民政府責(zé)成縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、財政局等部門嚴格按照自治區(qū)人民政府《關(guān)于創(chuàng)新財政支農(nóng)方式加快發(fā)展農(nóng)業(yè)特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的實施意見》（寧政發(fā)〔2016〕27號）、《加快發(fā)展農(nóng)業(yè)特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)貸款擔(dān)?；鸸芾磙k法（試行）》和《加快發(fā)展農(nóng)業(yè)特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)貸款貼息資金管理辦法（試行）》等政策性文件精神，對享受金融貸款扶持的經(jīng)營主體進行了集中檢查，督促111家享受貼息政策的經(jīng)營主體完善了減貧帶貧機制并健全了相關(guān)臺賬資料。

進一步完善了西吉縣產(chǎn)業(yè)扶貧扶持政策，縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局專門印發(fā)了《西吉縣農(nóng)業(yè)特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)貸款貼息資金管理辦法》(西農(nóng)函〔2020〕100號)，對涉農(nóng)企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的貸款扶持范圍、貼息標準、審核監(jiān)管措施以及負面清單等做出了明確規(guī)定，確保財政支農(nóng)資金規(guī)范合理使用。同時把利益聯(lián)結(jié)機制和減貧帶貧績效作為貸款發(fā)放審核和對象貼息資金的主要依據(jù)，嚴格檢查驗收和公示公告制度，沒有具體建立與建檔立卡貧困戶的利益聯(lián)結(jié)機制或扶貧成效不顯的不予貼息并限期整改，整改不達標的告知金融機構(gòu)收回貸款并降低信用等級。

（聯(lián)系人：農(nóng)業(yè)農(nóng)村局 王攀峰 18195044638）

2.西吉縣部分扶貧培訓(xùn)對象選取不精準,培訓(xùn)補助資金3.97萬元扶貧效果不佳。2017年至2018年,西吉縣就業(yè)創(chuàng)業(yè)和人才服務(wù)局、西吉縣扶貧開發(fā)辦公室在實施勞動力素質(zhì)提升和精準脫貧能力培訓(xùn)過程中,未對寧夏鵬飛烹飪技術(shù)職業(yè)技能培訓(xùn)學(xué)校、西吉縣百草源職業(yè)技能培訓(xùn)學(xué)校等培訓(xùn)機構(gòu)上報的培訓(xùn)對象身份進行調(diào)查核實,致使不符合條件的在校中學(xué)生42人享受了培訓(xùn)補貼。截至2019年12月底,兩部門共計使用涉農(nóng)統(tǒng)籌整合資金向上述培訓(xùn)機構(gòu)兌付培訓(xùn)補助3.97萬元,其中西吉縣就業(yè)創(chuàng)業(yè)和人才服務(wù)局兌付2.98萬元,西吉縣扶貧開發(fā)辦公室兌付0.99萬元

此問題表述事實清楚、數(shù)據(jù)準確，無異議。經(jīng)縣就業(yè)創(chuàng)業(yè)和人才服務(wù)局、縣扶貧辦與教育部門學(xué)生學(xué)籍檔案比對核實，2017年至2018年全縣在勞動力素質(zhì)提升培訓(xùn)和精準脫貧能力培訓(xùn)過程中，確有42名在校中學(xué)生參訓(xùn)并享受了培訓(xùn)補貼（其中縣就業(yè)局勞動力素質(zhì)提升培訓(xùn)7人，縣扶貧辦精準脫貧能力培訓(xùn)5人）。

整改情況：已整改。對本次審計發(fā)現(xiàn)的我縣扶貧培訓(xùn)對象選取不精準，3.97萬元培訓(xùn)補助資金扶貧效果不佳的問題，縣扶貧辦、就業(yè)局已收回培訓(xùn)補助資金3.97萬元，并對相關(guān)培訓(xùn)機構(gòu)負責(zé)人進行約談?？h政府辦公室專門印發(fā)了《西吉縣職業(yè)技能提升行動計劃（2019年-2021年）》的通知，對培訓(xùn)范圍、類型、補貼標準、資金來源、工作要求等事項進一步作了明確規(guī)定。要求承擔(dān)扶貧培訓(xùn)業(yè)務(wù)的相關(guān)部門單位進一步健全機制、壓實責(zé)任、嚴格程序、加強管理?？h就業(yè)局、扶貧辦分別研究制定了促進就業(yè)培訓(xùn)和精準脫貧能力培訓(xùn)的相關(guān)文件，進一步加強對培訓(xùn)工作全程監(jiān)管措施，對培訓(xùn)機構(gòu)采集的學(xué)員信息嚴格審核把關(guān)，杜絕在校學(xué)生、二級以上重度殘疾人不切合實際的湊數(shù)培訓(xùn)現(xiàn)象，確保培訓(xùn)質(zhì)量。

（聯(lián)系人：扶貧辦 蒙忠升13409543810 就業(yè)局 李若泰13909543862）

（四）關(guān)于惠農(nóng)補貼“一卡通”發(fā)放管理不規(guī)范方面的3個問題

1.西吉縣農(nóng)村危房改造補助資金未按規(guī)定使用“一卡通”兌付系統(tǒng)發(fā)放，涉及資金6.12億元。2016年至2018年，西吉縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局在向農(nóng)戶兌付農(nóng)村危房改造補助資金時未使用“一卡通”兌付系統(tǒng)發(fā)放，涉及補助資金6198.83萬元。

此問題情況屬實、數(shù)據(jù)準確、無異議。

整改情況：正在整改。截止目前，我縣尚未建立“一卡（折）通”兌付系統(tǒng)，農(nóng)村危房改造補助資金全部通過銀行代發(fā)，用社會保障卡（一本通存折、銀行卡）等打入危房改造農(nóng)戶的賬戶。今后我縣危房改造補助資金發(fā)放管理工作將按照西吉縣財政局《關(guān)于進一步規(guī)范直補資金“一卡通”發(fā)放的通知》(西財發(fā)〔2020〕66號)要求，進一步嚴格補貼對象信息審核、登記備案、公示公告等流程，與當?shù)厣绫Ｏ到y(tǒng)、教育部門學(xué)籍系統(tǒng)及時查詢比對，建立信息共享機制，并通過固原市“331”監(jiān)管平臺公示公開，及時精準實施危房改造補助資金兌付工作。

（聯(lián)系人：住建局 馬志勇13909543921）

2.西吉縣雨露計劃助學(xué)補助資金未按規(guī)定使用“一卡通”兌付系統(tǒng)發(fā)放，涉及資金0.35億元。2017年至2019年，西吉縣扶貧開發(fā)辦公室在向子女接受中等職業(yè)教育、高等職業(yè)教育的農(nóng)村建檔立卡貧困家庭兌付雨露計劃助學(xué)補助資金時未使用“一卡通”兌付系統(tǒng)發(fā)放，涉及補助資金3456.7萬元。

此問題表述事實清楚、數(shù)據(jù)準確、無異議。

整改情況：正在整改。目前，我縣尚未建立“一卡通”兌付系統(tǒng)，雨露計劃補助項目第一步由國務(wù)院扶貧辦貧困戶建檔立卡系統(tǒng)與教育部中高職學(xué)生學(xué)籍系統(tǒng)比對后，初步確定補助對象，并在貧困戶建檔立卡系統(tǒng)進行標注。第二步由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)組織對本轄區(qū)貧困戶系統(tǒng)標注的補助對象進行核實，并將核實情況通過微信群、鄉(xiāng)村宣傳欄張榜公示后上報縣扶貧辦。第三步縣扶貧辦對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)上報的補助對象檔案資料審核備案并通過政府網(wǎng)站公示。第四步對縣級公示無異議的由銀行代發(fā)補助資金（受助人一部分提供的學(xué)生本人銀行卡號，一部分提供的學(xué)生家長銀行卡號）。

今后我縣“雨露計劃”補助資金發(fā)放管理工作將按照西吉縣財政局《關(guān)于進一步規(guī)范直補資金“一卡通”發(fā)放的通知》(西財發(fā)〔2020〕66號)要求，進一步嚴格補貼對象信息審核、登記備案、公示公告等流程，與當?shù)厣绫Ｏ到y(tǒng)、教育部門學(xué)籍系統(tǒng)及時查詢比對，建立信息共享機制，并通過固原市“331”監(jiān)管平臺公示公開，及時精準實施“雨露計劃”項目補助資金兌付工作。

（聯(lián)系人：扶貧辦 蒙忠升13409543810）

3.向16名虛假殘疾人發(fā)放殘疾人生活補貼和重度殘疾護理補貼9.62萬元。2009年至2011年,西吉縣人民醫(yī)院出具了虛假殘疾鑒定,致使16名不符合殘疾人標準的人員獲得了殘疾證。2017年2019年,西吉縣殘疾人聯(lián)合會等部門在發(fā)放殘疾人生活補貼和重度殘疾護理補貼過程中,依據(jù)上述殘疾證明累計向上述16名虛假殘疾人員發(fā)放了殘疾人生活補貼和重度殘疾護理補貼9.62萬元。

此問題表述事實清楚、數(shù)據(jù)準確，無異議。當時，我縣殘疾人鑒定一般由縣人民醫(yī)院組成鑒定專家組，分赴各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和村衛(wèi)生室開展殘疾人普查鑒定工作。由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和村衛(wèi)生室缺乏必要的檢驗檢查設(shè)備，鑒定殘疾或等級主要靠詢問病史、簡單的物理查體方法進行，加之把關(guān)不嚴，致使16名不符合殘疾人標準的人員獲得相應(yīng)的殘疾認證，并享受了政策補貼。

整改情況:正在整改。審計發(fā)現(xiàn)問題后，縣政府責(zé)成縣殘聯(lián)、衛(wèi)健局積極組織專人對全縣享受重度殘疾生活補貼和護理補貼人員進行了走訪排查，對16名明顯不符合殘疾標準的人員所享受的生活補貼和重度殘疾護理補貼逐一清算核實，講清政策，停發(fā)補貼，并對之前已違規(guī)享受的補貼資金予以收回。截止2020年5月19底，收回補貼資金37380元，其余資金正在繼續(xù)收繳?？h衛(wèi)健局黨組對當時負責(zé)殘疾人鑒定馬永成等8名醫(yī)務(wù)人員給予問責(zé)處理；組織在職殘疾鑒定人員系統(tǒng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)了《第二次全國殘疾人抽樣調(diào)查殘疾標準》等相關(guān)規(guī)定，完善鑒定工作流程，嚴格工作程序，確保鑒定工作規(guī)范運行，杜絕類似事件不再發(fā)生。

（聯(lián)系人：縣醫(yī)院 李軍義13909543186）

針對審計反饋問題和處理意見，西吉縣積極研究部署，逐項逐條落實整改措施，堅持做到舉一反三，由點到面查漏補缺，在問題整改中梳理工作思路、創(chuàng)新方式方法、完善長效機制，嚴格落實脫貧攻堅責(zé)任、政策和各項工作任務(wù)。目前審計報告所列14個問題中，已完成整改8個，正在整改6個，所有問題將于6月底前全部整改到位。并要將審計反饋問題及后期整改情況予以公示公告，接受各級組織及社會各界對本縣脫貧攻堅政策落實和扶貧資金分配管理使用情況的全面監(jiān)督。

二、產(chǎn)生問題的原因

近年來，我縣全面貫徹落實黨的十九大和習(xí)近平總書記關(guān)于脫貧攻堅的一系列重要論述，嚴格執(zhí)行國家重大政策措施和區(qū)、市委市政府的總體部署，認真謀劃、扎實推進脫貧攻堅各項工作，取得了一定成效，但同時也存在諸多短板和問題，其原因主要有以下幾個方面：一是對部分政策的領(lǐng)會把握不到位。主要表現(xiàn)在學(xué)習(xí)領(lǐng)會習(xí)近平總書記關(guān)于扶貧工作重要論述不夠深入，落實黨中央脫貧攻堅方針政策不夠精準，“繡花”功夫不深，扶貧項目、資金監(jiān)管比較薄弱，部分扶貧資金使用績效不明顯。在實際工作推進中，因一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)對貧困戶識別還退出程序還不規(guī)范，致使項目安排和資金使用不精準。二是行業(yè)部門之間工作銜接不到位。由于部分行業(yè)部門工作銜接不緊密，信息共享機制不完善，致使一些扶持政策存在重復(fù)享受或扶貧項目安排不合理現(xiàn)象。三是對脫貧攻堅的重要性緊迫性認識不到位。存在片面化和一般化的傾向，不同程度地存在注重扶持貧困村的貧困戶，忽視和放松對非貧困村貧困戶的扶持發(fā)展；重當年脫貧、輕往年鞏固。各行業(yè)部門聚焦精準發(fā)力氛圍不強，政策組合拳效應(yīng)不突出。四是工作謀劃部署位缺乏系統(tǒng)性、針對性和操作性。日常工作重部署、輕落實，重形式、輕效果；有些部門在落實具體工作任務(wù)和執(zhí)行項目的過程中遇到困難問題降低標準，甚至打折扣、搞變通，使決策不能很好的落到實處、使政策項目資金發(fā)揮不了最大效益。

三、今后確保各項政策落地見效的關(guān)鍵措施

（一）完善頂層設(shè)計。科學(xué)合理制定《西吉縣2020年財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用方案》《西吉縣全面推進2020年脫貧攻堅責(zé)任分工方案》《關(guān)于對脫貧攻堅薄弱村進行掛牌督戰(zhàn)的實施方案》《關(guān)于對邊緣戶、脫貧監(jiān)測戶、兜底戶予以重點扶持的實施意見》《西吉縣2020年脫貧攻堅短板問題弱項排查整改工作方案》，統(tǒng)籌貧困村、貧困戶弱項短板，非貧困村基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)培育工作，因戶因人制定幫扶措施，健全完善兜底保障機制。

（二）補齊短板弱項。嚴格對標“兩不愁三保障”脫貧標準，重點圍繞群眾收入和安全住房、義務(wù)教育、醫(yī)療健康、飲水安全，加強信息共享，認真開展“四查四補”，對排查出的問題，建立臺賬、盯住整改、嚴格把關(guān)、銷號管理。

（三）加強項目管理。嚴格把握中央關(guān)于貧困縣涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用的政策規(guī)定，堅持做到以下三點：一是突出規(guī)劃引領(lǐng)、統(tǒng)籌兼顧。在調(diào)整完善脫貧攻堅項目規(guī)劃和項目庫的基礎(chǔ)上，核準資金需求、打破行業(yè)界限，堅持“因需而整”、統(tǒng)籌安排，進一步規(guī)范整合方案，嚴格整合資金使用，充分發(fā)揮財政涉農(nóng)資金的集聚效應(yīng)攻堅克難；二是聚焦精準發(fā)力、務(wù)求實效。聚焦當年脫貧攻堅“兩不愁三保障”目標任務(wù)和基礎(chǔ)設(shè)施與公共服務(wù)短板，結(jié)合“四查四補”工作開展集中力量補齊短板、解決問題，統(tǒng)籌推進各項工作。三是注重壓實責(zé)任、嚴格考核。根據(jù)統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金用途，壓實相關(guān)部門的監(jiān)管責(zé)任，圍繞資金項目績效目標嚴格檢查考核，堅持問題導(dǎo)向，不斷加強扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理，嚴肅執(zhí)紀問責(zé)，確保脫貧工作務(wù)實、脫貧過程扎實、脫貧成效真實。

（四）完善監(jiān)督機制。充分發(fā)揮紀委監(jiān)委、審計、財政等部門的檢查監(jiān)督職能，進一步加強對涉農(nóng)扶貧項目建設(shè)和資金管理使用情況監(jiān)管，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，堅決克服脫貧攻堅領(lǐng)域的麻痹松勁、消極應(yīng)付和不作為、亂作為、不擔(dān)當?shù)默F(xiàn)象。同時要應(yīng)用好政府網(wǎng)站和“331”監(jiān)管平臺，對全縣涉農(nóng)扶貧領(lǐng)域的工作部署、項目安排和資金分配全面公開，對鄉(xiāng)村兩級扶貧項目落實和資金使用情況公告公示，引導(dǎo)貧困群眾參與扶貧項目決策、管理和監(jiān)督，擴大輿論和社會監(jiān)督覆蓋面，避免扶貧政策落實和項目安排實施過程中的盲目性、隨意性。

（五）持續(xù)開展扶貧領(lǐng)域作風(fēng)問題專項治理。以中央和自治區(qū)黨委巡視反饋問題整改和審計發(fā)現(xiàn)問題整改為契機，堅持問題導(dǎo)向，不斷加強扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項治理，嚴肅執(zhí)紀問責(zé)，確保脫貧工作務(wù)實、脫貧過程扎實、脫貧成效真實。

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西吉縣人民政府

2020年5月21日