關(guān)于補充完善審計整改報告及相關(guān)佐證資料推進問題整改落實情況的報告

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自治區(qū)扶貧辦：

按照區(qū)辦《關(guān)于補充和完善審計整改報告相關(guān)內(nèi)容及佐證資料的通知》要求，現(xiàn)就西吉縣2019年度扶貧領(lǐng)域?qū)ｍ棇徲嫹答亞栴}整改資料補充完善和后續(xù)整改落實情況報告如下。

一、關(guān)于自治區(qū)審計廳審計反饋問題整改完善情況

（一）關(guān)于脫貧攻堅政策落實方面的3個問題

1.農(nóng)村飲水安全方面的問題

整改完善情況：項目安排于2020 年5月初已開工建設(shè)，7月底建成交付使用，項目前期資料已提交。關(guān)于本次《通知》要求補充的三個佐證資料：一是項目竣工后的驗收資料（因項目尚未竣工，竣工驗收資料預(yù)計2020年8月初提供）；二是寧夏中南部城鄉(xiāng)飲水安全工程水源水質(zhì)檢測報告（已附）三是竣工驗收后的水質(zhì)檢測報告（2020年8月項目竣工驗收后提交）

（補充附件：寧夏中南部安全飲水工程水源水、水廠水以及西吉項目區(qū)4個片區(qū)終端水，共13份水樣檢測報告）????????

2.住房安全方面的問題（部分危窯危房改造補貼1410萬元未發(fā)放）。

整改完善情況：經(jīng)有關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)對940戶其他貧困戶的農(nóng)村危房改造補貼名冊信息進一步篩查審核，其中有8戶（其他貧困戶）因重復(fù)享受或建房質(zhì)量等問題不符合農(nóng)村危房改造補助政策（詳見補助資金情況一覽表），共計12萬元補助資金未支付，其余應(yīng)兌付資金1398萬元已于2020年5月通過銀行“一卡（折）通”全部發(fā)放到位。

（補充附件：1.西吉縣2019年農(nóng)村危房改造<其他貧困戶>補助資金情況一覽表。2.西吉縣2019年有關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)危房改造驗收合格花名冊。3.危房改造補助資金兌付到戶明細表）。

3.金融扶貧方面的問題（扶貧小額貸款用于非產(chǎn)業(yè)項目）。2019年5月，西吉縣扶貧辦委托第三方開展了扶貧小額信貸資金使用情況調(diào)查評估工作，抽取樣本戶5025戶，覆蓋19鄉(xiāng)鎮(zhèn)，106個行政村，315個自然村。調(diào)查結(jié)果顯示，扶貧小額信貸資金用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目的占94.78%、非產(chǎn)業(yè)項目的占5.22%（主要用于教育、就醫(yī)、建房等家庭消費性支出4.89%，未使用0,33%）。

整改完善情況：我縣于2019年組織對全縣扶貧小額貸款投放使用管理情況作了專項調(diào)查評估，針對調(diào)查發(fā)現(xiàn)的262戶貸款戶信貸資金使用不規(guī)范的問題，縣扶貧辦、金融局專門制定下發(fā)了《關(guān)于進一步加強西吉縣扶貧小額信貸管理的意見》（西扶貧辦發(fā)【2019】131號）和《關(guān)于核查整改金融扶貧貸款用途的通知》（西金融局發(fā)【2019】2號），及時將問題清單及時反饋各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，作為全縣當(dāng)年脫貧攻堅“20項清零”任務(wù)之一，由各包鄉(xiāng)縣級領(lǐng)導(dǎo)牽頭，鄉(xiāng)村組織、駐村工作隊、幫扶責(zé)任人密切配合，認真排查、逐一整改。

經(jīng)排查核實，上述扶貧信貸資金用于非產(chǎn)業(yè)項目的問題主要涉及三類情況：一是將扶貧貸款用于建房、就醫(yī)、就學(xué)等支出。二是將貸款用于建設(shè)生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)施（建養(yǎng)殖圈棚、青儲池等），但尚未投入使用，信貸資金無效益。三是個別貧困戶發(fā)展意愿不強，將扶貧貸款轉(zhuǎn)存賺取貼息資金。針對以上三種情況，我們分類施策、建立臺賬、跟蹤監(jiān)管。

一是對將貸款已經(jīng)用于建房、就醫(yī)、就學(xué)等支出，產(chǎn)業(yè)規(guī)模與貸款額度明顯不匹配的農(nóng)戶，明確要求借款人在貸款投放后的一年內(nèi)產(chǎn)業(yè)規(guī)模必須達到的最低標(biāo)準(zhǔn)（飼養(yǎng)基礎(chǔ)母牛（驢）2頭以上或羊10只以上或種植馬鈴薯、雜糧、蔬菜等特色優(yōu)勢作物10畝以上），循序漸進擴大經(jīng)營收入，享受政府產(chǎn)業(yè)補貼政策，加快良性循環(huán)發(fā)展，提高信貸資金使用效益。二是對將貸款用于修建生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)施，尚未投入經(jīng)營使用的，由村級組織和幫扶責(zé)任人幫助制定發(fā)展計劃，限期6個月內(nèi)投入生產(chǎn)經(jīng)營。三是對沒有資金需求和發(fā)展意愿，將扶貧貸款轉(zhuǎn)存賺取貼息資金或者將扶貧貸款當(dāng)作政府補助資金，沒有還貸意識的，進一步講清扶貧小額貸款“戶貸、戶用、戶還”等投放使用管理政策，限期3個月內(nèi)將信貸資金投入家庭生產(chǎn)經(jīng)營項目，否則將承擔(dān)違約責(zé)任，政府終止貼息，并責(zé)令其提前還款，有效預(yù)防扶貧貸款風(fēng)險。

（二）關(guān)于扶貧資金管理使用中存在的問題

2017年至2019年，西吉縣扶貧辦向102戶村黨支部書記或村委會主任、非建檔立卡戶等不符合條件人員發(fā)放扶貧小額貸款111筆共計550萬元。截至2019年末，累計貼息24.47萬元。

整改完善情況：

---關(guān)于34戶非建檔立卡貧困戶發(fā)放的貸款148萬元（貼息12.02萬元），縣扶貧辦已于2019年月起終止貼息政策。并督促銀行與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)積極配合，逐戶做好到期貸款清收工作，不準(zhǔn)享受扶貧小貸續(xù)貸展期等政策。截止2020年7月10日，上述貸款到期收回33筆143萬元，收繳貼息資金2.29萬元。剩余1筆5萬元到期后立即收回

---關(guān)于向34戶已在全國扶貧開發(fā)信息系統(tǒng)中標(biāo)注為“脫貧（不再享受政策）”的農(nóng)戶發(fā)放的34筆扶貧小額貸款171萬元，不予享受貼息政策，并督促銀行與有關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)積極配合，做好到期貸款轉(zhuǎn)換或清收工作。截止2020年7月10日，上述貸款到期收18筆90萬元，1筆10萬元屬就業(yè)局創(chuàng)業(yè)貸款，剩余15筆71萬元到期后立即收回。

（補充附件：1、非建檔立卡戶扶貧小額貸款清收和貼息資金收繳憑證。2、脫貧不享受政策戶扶貧小額貸款清收憑證）。

（三）關(guān)于脫貧攻堅相關(guān)資金和效益方面存在的問題。

1.光伏扶貧項目收益資金分配緩慢的問題

整改完善情況：截止2020年6月底，涉及全縣5個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的光伏扶貧電站收益資金?532.26萬元按照分配方案據(jù)實分配撥付。（補充附件：資金撥付憑證）

2.“廁所革命”項目實施方面的問題。2019年，西吉縣在全縣范圍內(nèi)實施了農(nóng)村廁所改造項目,實際建成戶用廁所6467座。截至審計時，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、農(nóng)村戶用廁所檢查維修、定期清理、轉(zhuǎn)運、糞污資源化利用等后續(xù)管理工作尚未開展,西吉縣也未明確廁所糞污收集處理具體實施辦法和責(zé)任人農(nóng)戶廁所存在無人管護、不能集中進行無害化處置等問題。?

整改措施完善情況。按照自治區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳《關(guān)于推進農(nóng)村“廁所革命”專項行動的實施意見》（寧農(nóng)（社）發(fā)〔2019〕5號）和《關(guān)于印發(fā)<2019年全區(qū)農(nóng)村廁所改造及污水處理項目實施方案>的通知》（寧農(nóng)（計）發(fā)〔2019〕24號）精神，西吉縣政府辦公室印發(fā)了《西吉縣202年農(nóng)村廁所改造項目實施方案》（西政辦發(fā)【2020】54號），縣改善農(nóng)村人居環(huán)境工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室制定了下發(fā)了《關(guān)于做好西吉縣2020年農(nóng)村戶廁改造項目及后續(xù)服務(wù)的通知》（西農(nóng)居辦發(fā)【2020】5號），按照文件精神，我縣農(nóng)村戶用廁所的檢查維修工作實行“誰改造、誰檢修”的辦法，由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)與改廁代建企業(yè)簽訂項目后續(xù)檢修服務(wù)合同，明確服務(wù)事項、保修期限及保修滿后的服務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容，確保改廁設(shè)施正常使用。

關(guān)于廁所污糞清理轉(zhuǎn)運和資源化利用等后續(xù)工作實行屬地管理和有償服務(wù)原則，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)一采購污糞收集清運設(shè)備配發(fā)村級管理使用，按照連片集中處理和單戶分散處理相結(jié)合方式，由村委會牽頭協(xié)調(diào)，村級環(huán)衛(wèi)公益崗和社會服務(wù)崗組聯(lián)合成立本村戶廁和畜禽污糞清理小組，公開服務(wù)電話，根據(jù)農(nóng)戶需求及時上門開展污糞清理轉(zhuǎn)運工作（服務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)為30元/次），就近集中處理。有條件的村（興隆鎮(zhèn)陳田玉村、馬蓮鄉(xiāng)張堡源村等）對定期收集的污糞進行有機肥加工，實現(xiàn)了無害化處理和資源化利用的目標(biāo)。

3.扶貧項目選取不精準(zhǔn)的問題。西吉縣2019年共安排就業(yè)扶持資金1800萬元，計劃實施外出轉(zhuǎn)移就業(yè)、就近就地就業(yè)補貼(1400萬元)、吸納就業(yè)扶貧載體和用人單位補貼(100萬元)、組織農(nóng)村勞動力就業(yè)的勞務(wù)經(jīng)紀人(勞務(wù)中介機構(gòu))補貼(100萬元)、對有創(chuàng)業(yè)意愿和創(chuàng)業(yè)能力的建檔立卡戶自主或聯(lián)合創(chuàng)辦小微企業(yè)帶動就業(yè)或從事個體經(jīng)營帶動就業(yè)的給予補貼(200萬元)4個就業(yè)扶貧項目。截至2019年末，上述4個項目實際兌付147.82萬元，占安排資金的8.21%,其中:吸納就業(yè)扶貧載體和用人單位補貼和組織農(nóng)村勞動力就業(yè)的勞務(wù)經(jīng)紀人(勞務(wù)中介機構(gòu))補貼2個項目實際未兌付;有創(chuàng)業(yè)意愿和創(chuàng)業(yè)能力的建檔立卡戶自主或聯(lián)合創(chuàng)辦小微企業(yè)帶動就業(yè)或從事個體經(jīng)營帶動就業(yè)補貼項目僅兌付補貼5萬元。

整改補充完善情況：我縣2019年2月編制印發(fā)的《西吉縣2019年財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用方案》（西黨發(fā)【2019】6號）安排全縣當(dāng)年就業(yè)扶持資金1800萬元。年中根據(jù)項目實施和資金支付情況于2019年8月對年初方案作了適當(dāng)調(diào)整，并以縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組（西扶組發(fā)【2019】16號）文件上報自治區(qū)扶貧辦審核備案。調(diào)整后的方案安排全縣當(dāng)年就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持資金共計1200萬元（其中：外出轉(zhuǎn)移就業(yè)、就近就地就業(yè)補貼800萬元、吸納就業(yè)扶貧載體和用人單位補貼100萬元、組織農(nóng)村勞動力就業(yè)的勞務(wù)經(jīng)紀人及勞務(wù)中介機構(gòu)補貼100萬元、對有創(chuàng)業(yè)意愿和創(chuàng)業(yè)能力的建檔立卡戶自主或聯(lián)合創(chuàng)辦小微企業(yè)帶動就業(yè)或從事個體經(jīng)營帶動就業(yè)的給予補貼?200萬元)，另安排就業(yè)技能培訓(xùn)資金400萬元，當(dāng)年共下達人社部門整合資金1600萬元。

按照有關(guān)政策規(guī)定，申報享受就業(yè)扶持資金的就業(yè)載體、用人單位要提供為所屬員工繳納社保資金憑證和發(fā)放工資銀行流水，申請享受轉(zhuǎn)移就業(yè)補貼資金的務(wù)工人員要提供本務(wù)工收入憑證，由于絕大部分用工企業(yè)或務(wù)工人員不能及時提供上述有效證明資料，致使就業(yè)扶持資金無法兌付。為確保涉農(nóng)整合資金合理有效使用，西吉縣人社局于2019年12月向縣扶貧領(lǐng)導(dǎo)小組書面提交項目變更申請后，將本部門剩余整合資金1452萬元全部調(diào)整用于培訓(xùn)項目(其中：支付培訓(xùn)機構(gòu)培訓(xùn)費62.35萬元，支付貧困戶技能培訓(xùn)生活補貼資金62.19萬元，支付貧困人口駕駛員取證補貼1327.7萬元)（詳見2019年涉農(nóng)整合資金用于培訓(xùn)項目支出情況說明）。

（補充附件：1.西吉縣人力資源和社會保障局《關(guān)于調(diào)整2019年財政涉農(nóng)整合資金的請示》，2.西吉縣就業(yè)局2019年涉農(nóng)整合資金用于培訓(xùn)項目支出情說明）

（四）關(guān)于審計建議

1.確保中央脫貧攻堅政策全面落實到位。全面落實中央脫貧攻堅政策要求，對新冠疫情期間排查發(fā)現(xiàn)的水安全、危窯危房改造及義務(wù)教育方面存在的問題，對照“兩不愁三保障”脫貧標(biāo)準(zhǔn)，及時補齊短板漏洞。

2.精準(zhǔn)謀劃扶貧項目，充分發(fā)揮資金效益。統(tǒng)籌縣域產(chǎn)業(yè)發(fā)展，合理規(guī)劃扶貧項目，將涉農(nóng)扶貧資金安排到能夠拉動貧困群眾增收致富的項目中去，充分發(fā)揮財政扶貧資金效益。

針對本次審反饋問題和意見建議，今后工作中，我縣將全面貫徹落實習(xí)近平總書記在決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅座談會上的講話精神，圍繞脫貧成果的鞏固提升和三類群體（邊緣戶1229戶5569人、監(jiān)測戶637戶3174人、兜底戶465戶890人、未脫貧戶1575戶4340人）的“兩不愁、三保障”突出問題，以“四查四補”為抓手，在政策落實和工作措施上堅持問題導(dǎo)向，全面細致查，對排查發(fā)現(xiàn)的安全住房、安全飲水、義務(wù)教育、醫(yī)療保障、產(chǎn)業(yè)幫扶、村集體收入等方面的問題在邊查邊改、即查即改同時，進一步完善動態(tài)幫扶機制，按照“缺什么補什么”的原則和“一戶一策”方案實施精準(zhǔn)幫扶，完善基礎(chǔ)設(shè)施、促進產(chǎn)業(yè)就業(yè)、強化社會保障、實現(xiàn)穩(wěn)定脫貧。

在扶貧項目謀劃方面堅持規(guī)劃引領(lǐng)、因地制宜、精準(zhǔn)施策、注重實效，對全縣295個行政村的貧困戶產(chǎn)業(yè)補貼全覆蓋，對村級基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)按照“四查四補”工作要求，補短板、強弱項，確保年內(nèi)高標(biāo)準(zhǔn)脫貧出列。對所有扶貧項目落實“443”（四支隊伍檢查驗收、四種方式公示公開、三個渠道舉報監(jiān)督）監(jiān)管機制，確保項目順利實施并達到預(yù)期效益。

二、關(guān)于審計署審計反饋問題整改完善情況

關(guān)于西吉縣1291名貧困學(xué)生未按規(guī)定享受雨露計劃助學(xué)補助193.65萬元的問題

經(jīng)核實，符合補助條件的699人，應(yīng)兌付資金104.85萬元（補充附件：補助資金支付憑證）

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西吉縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室

2020年7月10日